快讯：重磅政策催化 3万亿银行不良处置迎机遇

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化解金融风险，进一步扩大银行不良资产处置渠道。 据记者工作内机构介绍，银保监会日前发布《关于开展不良贷款转让试点的通知》(以下简称《通知》)，正式批准公开不良贷款转让和个人不良贷款批量转让。 此外，包括个人不良批量转让试点在内的业务规则、新闻披露细则、公开竞价细则等配套细则将于近期落地，银行个人不良贷款批量转让试点将于近期启动。

截至年三季度末，我国商业银行不良贷款金额近3万亿元。 业内人士表示，目前我国中银领域资产质量总体良好，但考虑到目前多家银行延期解决贷款、不良贷款曝光滞后，银行不良资产处置压力在2021年仍将持续存在。 未来监管部门将通过有序开放不良资产市场、对比不良资产处置实行优惠性税收政策等措施，进一步加大对银行不良资产处置的支持。

银行不良贷款处理渠道拓宽

根据《通知》，此次参加试点的银行包括6家国有银行和12家股份制银行，参与收购不良资产试点的机构包括4家金融理财企业、符合条件的地方理财企业、5家金融资产投资企业。 值得注意的是，除正式批准单户转让公共不良贷款外，《通知》还“解禁”了此前个人不良贷款的批量转让“禁区”，进一步拓宽了银行不良贷款的处置渠道，缓解了银行不良贷款的处置压力。

年6月，银保监会在业内发布了《关于开展不良贷款转让试点的通知(改稿)》。 与编辑稿件相比，《通知》对批次个人不良贷款的处置实现“一增一减”:“一增”是指，对地方理财企业来说，收购批次个人不良贷款也不受地域限制。 “一减”是指，参与试点的个人贷款范围以已经纳入不良分类的个人消费信用贷款、信用卡还款、个人经营类信用贷款为主，住房贷款、汽车消费贷款将被删除。

业内人士认为，此次试点将有助于银行进一步丰富不良处置渠道，缓解银行不良处置压力。 一位飞行员信用卡部门的人告诉记者，这项政策对银行非常有好处，“我们当然希望大量转让。 清收压力太大了，目前具体方法正在研究中。”

中国民生银行首席研究员温彬表示，《通知》试验性突破了以往个人不良贷款不可大量转让的政策“禁区”，是监管层面对市场形势变化和金融机构需求的积极应对，是近年来不良资产处置政策的重大变化，具有重要的象征意义， 这次有可能以“批量转让个人不良贷款”为突破口，或者只是启动，进一步适度放宽商业银行的不良资产处置政策。

据了解，继《通知》后，单户不良转让、个人不良批量转让试点工作规则、新闻披露细则、公开竞价细则等配套细则也将于近期落地。 另外，银行领域信用资产注册流程中心有限企业相关人士明确表示，银行个体不良贷款批量转让试点将于近期开始。

2021年的不良处置压力依然存在

从总体上看，目前我国银领域的资产质量依然稳健。 根据银保监会的数据，截至年三季度末，商业银行不良贷款余额为2.84万亿元，比上期末增加987亿元。 商业银行不良贷款率为1.96%，比上期末微增0.02个百分点。

根据日前多家银行发布的业绩快报，上市银行不良贷款率总体良好。 从目前发布业绩快报的5家上市银行来看，兴业银行、招商银行、苏农银行、江苏银行4家银行的不良率有下降、准备金率有提高的趋势。 截至年底，兴业银行不良率为1.25%，比年末下降0.29个百分点；招商银行不良率为1.07%，比年末下降0.09个百分点。 苏农银行不良贷款率为1.28%，比年末下降0.05个百分点。 江苏银行不良负债率为1.32%，比年末下降0.06个百分点，连续5年下降。

但是，受疫情等影响，一些银行资产质量受到压力，不良贷款率有所提高。 上海银行的不良率为1.22%，比年末上升0.06个百分点，与去年3季度末持平。

东方金诚金融业务部助理总经理李茜表示，近年来，银行小额信贷的投入规模迅速增长。 因为这个风险在相应地增加。 另外，由于“普惠小微公司贷款延期支持工具”延期至2021年3月31日，未来随着公司贷款集中到期，一点点的不良风险将在2021年陆续暴露。 因为这家银行处置不良资产的压力依然持续。

此外，温彬认为，在化解金融风险的要求下，监管对银领域的风险排除仍将加深，将进一步规范不良资产认定标准，加速银行不良风险的显现，银行体系原有的“隐性不良”将进一步暴露。 另外，目前银领域不良资产处置能力依然不足，影响了不良资产处置的进度。 因为这种不良资产的规模仍有扩大的趋势。

处置不良贷款的步伐或持续加快

为了防止之后可能发生的不良事件的上升，银行机构通过多种多样的玩法提高了对不良资产的处置力度。

根据证监会网站1月8日公布的定向发行证明，湖南东安农村商业银行、广西陆川农村商业银行、湖南沅陵农村商业银行、广东揭阳农村商业银行4家农商行定增，销售了一定的不良贷款。 4家农商行表示，此次定向发行是为了进一步防范风险，补充资本充足水平，优化股权结构，增强抵御风险的能力。

金融监管部门也多次表明态度，将进一步加快处置不良资产。 银保监会有关负责人多次强调“积极应对银行不良资产反弹”、“真实曝光不良，全额计入，加快处理速度”。 央行发布的《中国金融稳定报告()》显示，支持中小金融机构多渠道补充资本、完善企业治理，加大不良贷款处置力度，增强金融机构稳健性。

此外，银保监会近日印发了《关于进一步推进村镇银行风险改革重组若干事项的通知》，其中，针对有出资意愿和处置能力的主要发起，属地银保监局和并表银保监局在真实、清洁、合规的前提下，开展了多元化合作。

业内人士预计，后续金融监管部门将通过与不良资产处置相比实行优惠税收政策、有规律地放宽地方amc经营限制等措施，持续加大对银行不良资产处置的政策支持。

温彬认为，另一方面，金融监管部门强调逆向周期监管，适当降低银行准备金率、贷款比等监管要求，有序开放不良资产市场，适当放宽地方amc经营限制。 另一方面，也可以实行与不良资产处置相比优惠的税收政策。 特别是适当减免土地增值税、契税、印花税等与债务处置相关的税负。 另外，可以适当放宽坏账损失税前扣除的资产要求，扩大可用于税前扣除的核销资产范围。 (经济参考报记者对着房子呻吟)